आरबीआई ने बाज़ार जोखिम के लिए बेसल III पूंजी नियम जारी किए, 1 अप्रैल 2027 से प्रभावी
भारतीय रिज़र्व बैंक के वाणिज्यिक बैंक - बाज़ार जोखिम के लिए न्यूनतम पूंजी अपेक्षाएँ निर्देश, 2026, जिनकी तारीख़ 21 सितंबर 2026 है, ब्याज दर, इक्विटी और विदेशी मुद्रा जोखिम के लिए नए पूंजी नियम तय करते हैं, जो 1 अप्रैल 2027 से प्रभावी होंगे।
भारतीय रिज़र्व बैंक (आरबीआई) ने बैंकों के लिए बाज़ार जोखिम के विरुद्ध रखी जाने वाली न्यूनतम पूंजी के नए नियम जारी किए हैं, जिससे भारत का ढाँचा बेसल समिति के संशोधित मानकों के अनुरूप हो जाएगा। वाणिज्यिक बैंक - बाज़ार जोखिम के लिए न्यूनतम पूंजी अपेक्षाएँ निर्देश, 2026, जिनकी तारीख़ 21 सितंबर 2026 है, 1 अप्रैल 2027 से प्रभावी होंगे।
निर्देश किन बातों को कवर करते हैं
अधिसूचना के अनुसार (आरबीआई/DOR/2026-27/472, जिसे टैक्सगुरु ने DOR.MRG.REC.227/21-01-002/2026-27 संदर्भ के साथ भी उद्धृत किया है):
- यह किन पर लागू होता है। बैंकिंग विनियमन अधिनियम, 1949 के तहत परिभाषित सभी वाणिज्यिक बैंक — जिनमें स्मॉल फ़ाइनेंस बैंक, पेमेंट्स बैंक और लोकल एरिया बैंक शामिल नहीं हैं।
- यह किस जोखिम को कवर करता है। तीन बाज़ार-जोखिम श्रेणियों के लिए पूंजी अपेक्षाएँ: ब्याज दर जोखिम, इक्विटी जोखिम, और विदेशी मुद्रा जोखिम (जिसमें सोना और अन्य कीमती धातुएँ शामिल हैं)।
- पूंजी की गणना कैसे होती है। बैंकों को सरलीकृत मानकीकृत दृष्टिकोण (SSA) का उपयोग करना है, जिसके तहत पूंजी अपेक्षा तीनों जोखिम वर्गों के पूंजी प्रभारों का सीधा योग होती है। बाज़ार जोखिम के लिए जोखिम-भारित आस्तियाँ फिर उस पूंजी अपेक्षा को 12.5 के गुणक से गुणा करके निकाली जाती हैं।
- यह क्या प्रतिस्थापित करता है। प्रभावी तारीख़ से, रिज़र्व बैंक ऑफ़ इंडिया (वाणिज्यिक बैंक - पूंजी पर्याप्तता पर विवेकपूर्ण मानदंड) निर्देश, 2025 के अध्याय IV, “जोखिम-भारित आस्तियाँ (RWAs),” के खंड D (उप-खंड D.8 को छोड़कर) समाप्त हो जाएगा।
मुख्य तथ्य
| मद | विवरण |
|---|---|
| लिखत | वाणिज्यिक बैंक - बाज़ार जोखिम के लिए न्यूनतम पूंजी अपेक्षाएँ निर्देश, 2026 |
| जारीकर्ता | भारतीय रिज़र्व बैंक |
| निर्देशों की तारीख़ | 21 सितंबर 2026 |
| प्रभावी | 1 अप्रैल 2027 |
| किन पर लागू | वाणिज्यिक बैंक (बैंकिंग कंपनियाँ, तदनुरूपी नए बैंक, एसबीआई); स्मॉल फ़ाइनेंस बैंक, पेमेंट्स बैंक, लोकल एरिया बैंक को छोड़कर |
| पद्धति | सरलीकृत मानकीकृत दृष्टिकोण (SSA); जोखिम-भारित आस्तियाँ = पूंजी अपेक्षा x 12.5 |
| प्रतिस्थापित करता है | 2025 के पूंजी पर्याप्तता पर विवेकपूर्ण मानदंड निर्देशों के अध्याय IV का खंड D (D.8 को छोड़कर) |
पृष्ठभूमि
आरबीआई पिछले कई वर्षों से बैंक पूंजी नियमों को बैंकिंग पर्यवेक्षण पर बेसल समिति के संशोधित बाज़ार-जोखिम ढाँचे के अनुरूप बनाने की दिशा में काम कर रहा है; इस अंतिम रूप से पहले इस विषय पर मसौदा दिशानिर्देश टिप्पणी के लिए जारी किए गए थे। ये निर्देश बैंकों को अपने सिस्टम और रिपोर्टिंग तैयार करने के लिए, जारी होने और 1 अप्रैल 2027 की प्रभावी तारीख़ के बीच छह महीने से अधिक का समय देते हैं।
ये निर्देश केवल इस बात से जुड़े हैं कि किसी बैंक को बाज़ार-जोखिम एक्सपोज़र के विरुद्ध कितनी पूंजी अलग रखनी है। ये जमा या ऋण ब्याज दरों में कोई बदलाव नहीं करते, और ये किसी भी व्यक्तिगत बैंक की सेहत या रेटिंग पर कोई टिप्पणी नहीं करते।
इन आँकड़ों का आधार
परिपत्र संख्या, प्रभावी तारीख़, अपवर्जन सूची, SSA पद्धति, 12.5 का गुणक और सटीक निरसन खंड — ये सभी सीधे आरबीआई की अपनी अधिसूचना, रिज़र्व बैंक ऑफ़ इंडिया (वाणिज्यिक बैंक - बाज़ार जोखिम के लिए न्यूनतम पूंजी अपेक्षाएँ) निर्देश, 2026 से पुष्ट किए गए हैं। टैक्सगुरु का सारांश द्वितीयक क्रॉस-चेक के रूप में उद्धृत है।